ESG Due Diligence di una società target per un Fondo di Private Equity (PE Fund)

Contesto e obiettivi

Esigenze

L’operatore di PE aveva identificato un’azienda operante nella produzione di impianti per allevamento (avicoli e cunicoli) come possibile target d’investimento e, seguendo quanto definito dalla propria politica d’investimento responsabile, necessitava di un supporto per una due diligence ESG.

Obiettivo

Analizzare attraverso una due diligence ESG eventuali rischi/opportunità dell’azienda target in tale ambito

Il progetto

Valutazione dei trend di mercato/consumatore, dei trend regolamentari e benchmarking ESG dei principali competitor.
Approfondimento sulla modalità di gestione aziendale dei temi materiali in ambito Ambientale, Sociale e di Governance che coinvolgono l’azienda.
Identificazione delle aree di rischio/opportunità ESG e di un preliminare action plan .

Approccio

01.

Analisi del contenuto di riferimento ESG dell’azienda:

Interviste ad esperti di settore.
Desk research per identificare i principali ESG macro trend ed il loro impatto.

02.

Posizionamento ESG dell’azienda:

Sviluppo di una ESG check list.
Analisi della documentazione fornita dall’azienda.
Interviste con il management aziendale per i necessari approfondimenti.

03.

Matrice rischi/opportunità e action plan:

Strutturazione di una matrice basso/medio/alto rischio ESG e opportunità a supporto della decisione d’investimento del Fondo.
Identificazione di un ESG Action plan per mitigare i rischi eventualmente emersi nella precedente fase di analisi.